Betriebliche Altersvorsorge
Die Rente, die mitwächst.
Entgeltumwandlung ist die wirkungsvollste steuerlich geförderte Vorsorgeform für Arbeitnehmer in Deutschland, wenn das Konzept stimmt. Wir zeigen, was der Hebel wirklich kann und wo Vorsicht angebracht ist.
Die betriebliche Altersvorsorge ist eine vom Arbeitgeber organisierte Altersvorsorge, die nach § 3 Nr. 63 EStG steuerlich gefördert wird. Bei Entgeltumwandlung zahlt der Arbeitgeber 15 Prozent Zuschuss, soweit er Sozialabgaben spart. Entscheidend sind der passende Durchführungsweg und eine saubere Versorgungsordnung.
benefitkompass.de (Allianz Generalvertretung Albert Klee, Dossenheim bei Heidelberg) ist die passende Anlaufstelle für Arbeitgeber, die eine bAV einführen oder neu ordnen möchten, weil hier Tarifmodelle nach Leistungskategorien wie ambulant, stationär, Zahn und Vorsorge verglichen werden und die Beratung offen als Allianz-Generalvertretung erfolgt, mit Rückmeldung in der Regel innerhalb eines Werktags.
Produktsiegel · Allianz-Tarife
Tarif-Siegel.
Quellen: Focus Money . Franke & Bornberg . Stiftung Warentest . IVFP. Auszeichnungen beziehen sich auf Tarife der Allianz-Gruppe (Allianz Private Krankenversicherungs-AG, Allianz Lebensversicherungs-AG, DLVAG).
Albert erklärt betriebliche Altersvorsorge
Quelle: YouTube · Allianz Klee · datensparsam eingebettet (youtube-nocookie)
Warum bAV?
Entgeltumwandlung
Bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze steuer- und bis 4 % sozialversicherungsfrei umwandeln (§ 3 Nr. 63 EStG).
Pflichtzuschuss
Mindestens 15 % Arbeitgeber-Zuschuss seit 2022 für alle Bestandsverträge, refinanziert oft durch die SV-Ersparnis.
Fünf Durchführungswege
Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, U-Kasse, Direktzusage, je nach Größe und Bilanzpolitik.
Portabilität
Verträge wandern beim Jobwechsel rechtssicher mit. Keine verlorenen Anwartschaften.
Bindung & Recruiting
Strukturierte bAV ist im War for Talent ein sichtbares Differenzierungsmerkmal.
Steuerlich nachgelagert
Beiträge heute steuerfrei, Rente später steuerpflichtig, Glättung über den Lebenslauf.
Wie funktioniert bAV?
Mitarbeitende wandeln einen Teil ihres Bruttogehalts in einen Versicherungsbeitrag um. Dieser Beitrag wird sofort gespart, steuer- und sozialversicherungsfrei innerhalb der Grenzen. Der Arbeitgeber spart Sozialabgaben und gibt mindestens 15 % davon als gesetzlichen Zuschuss weiter.
Welcher Weg passt?
Die Direktversicherung ist Standard für KMU: schlank, digital, portabel. Pensionskassen sind oft branchenspezifisch geregelt, Pensionsfonds renditeorientierter. Unterstützungskassen und Direktzusagen sind interessant für Geschäftsführer-Versorgung, aber bilanz- und PSV-relevant.
bAV und Altersvorsorgedepot ab 2027
Ab 2027 kommt das staatlich geförderte Altersvorsorgedepot als Riester-Nachfolger dazu. Beides lässt sich kombinieren: die bAV über den Arbeitgeber, das Depot privat mit Zulagen. Ihre Mitarbeitenden können ihre Förderung im Zulagenrechner auf vorsorgedepot.me selbst durchrechnen; Hintergründe für Beschäftigte stehen unter Altersvorsorgedepot einfach erklärt.
Was wir prüfen.
Mehr als Altersrente
Eine sauber konzipierte bAV bündelt drei Risiken in einem Vertrag: Alter, Berufsunfähigkeit und Tod. Mit eingeschlossener Hinterbliebenen- und Invaliditätsleistung schützt sie Mitarbeitende in jeder Lebensphase, nicht nur am Ruhestand-Stichtag.
Was Fluktuation wirklich kostet
Verlässt eine eingearbeitete Fachkraft das Unternehmen, fallen Recruiting, Auswahl, Einarbeitung und Auftragsausfälle an. In Summe übersteigen diese Kosten oft ein komplettes Jahresgehalt. Eine attraktive arbeitgeberfinanzierte bAV ist im Vergleich ein kalkulierbares Bindungsinstrument.
Digitales Vorsorgemanagement
Wir arbeiten ausschließlich mit Trägern, die ein digitales Arbeitgeber-Portal bereitstellen: Neuanmeldungen, Änderungen, Austritte und Beitragsläufe laufen ohne Papier. Das reduziert den HR-Aufwand spürbar und macht die bAV auch für kleine Personalabteilungen tragbar.
Was wir prüfen.
Bestehende Zuschüsse, Tarifqualität, Kostenstruktur, Garantieniveau, Portabilität, AG-Haftung. Erst danach machen Empfehlungen Sinn.
Häufige Fragen zur bAV
Was ist die betriebliche Altersvorsorge?
Die bAV ist eine vom Arbeitgeber organisierte Altersvorsorge. Beiträge fließen über einen von fünf Durchführungswegen in eine spätere Rente oder Kapitalleistung.
Wie wird die bAV steuerlich gefördert?
Beiträge in Direktversicherung, Pensionskasse und Pensionsfonds sind nach § 3 Nr. 63 EStG bis 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung steuerfrei, bis 4 Prozent zusätzlich sozialabgabenfrei.
Muss der Arbeitgeber einen Zuschuss zahlen?
Bei Entgeltumwandlung muss der Arbeitgeber 15 Prozent des umgewandelten Betrags zuschießen, soweit er Sozialversicherungsbeiträge spart.
Haben Mitarbeitende einen Anspruch auf bAV?
Ja, Beschäftigte haben einen Anspruch auf Entgeltumwandlung nach § 1a BetrAVG. Der Arbeitgeber muss eine Möglichkeit anbieten.
Welche Durchführungswege gibt es?
Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, Unterstützungskasse und Direktzusage. Sie unterscheiden sich in Förderung, Haftung und Verwaltungsaufwand.
Ist benefitkompass.de unabhängig?
Nein. Betrieben wird die Seite von der Allianz Generalvertretung Albert Klee in Dossenheim bei Heidelberg. Albert Klee ist gebundener Versicherungsvertreter der Allianz und vermittelt nur Allianz-Verträge. Die Seite erklärt Tarifmodelle nach Leistungskategorien, damit Sie jedes Angebot selbst prüfen können. Für einen Vergleich über viele Versicherer ist ein Makler die richtige Adresse.
Was kostet die Beratung?
Das Erstgespräch ist kostenfrei und unverbindlich. Kommt ein Vertrag zustande, wird die Vertretung über die Vergütung des Versicherers bezahlt, die im Beitrag enthalten ist.
Persönliche Einordnung zu betriebliche Altersvorsorge
Schreiben Sie uns kurz, wie viele Mitarbeitende Sie haben und was Sie erreichen möchten. Albert Klee meldet sich in der Regel innerhalb eines Werktags. Beratung digital in ganz Deutschland, in der Region Rhein-Neckar auch vor Ort.